Grupo Dynacor informa ventas del trimestre récord de US$ 76.2 millones y una utilidad neta récord de US$ 5.9 millones en el 3T-2024
Business Empresarial.- Dynacor Group Inc. (TSX: DNG) (Dynacor o la Corporación) publicó sus estados financieros consolidados intermedios condensados no auditados y el reporte de gestión (MD&A) para el tercer trimestre finalizó el 30 de septiembre de 2024.
Estos documentos se han presentado electrónicamente ante SEDAR+ en www.sedarplus.com y estarán disponibles en el sitio web de la Corporación www.dynacor.com.
(Todas las cifras de este comunicado de prensa están en millones de US$, a menos que se indique lo contrario. Todos los importes por acción están en US$. Todos los % de variación se calculan a partir de cifras redondeadas. Algunas adiciones pueden ser incorrectas debido al redondeo).
DESCRIPCIÓN GENERAL Y DESTACADOS DEL 3T-2024
DESCRIPCIÓN GENERAL
Dynacor completó el período de tres meses que finalizó el 30 de septiembre de 2024 (“T3-
2024”) con ventas trimestrales récord de US$ 76.2 millones, una utilidad neta récord de US$
5.9 millones (US$ 0.16 o CA$ 0.22 por acción) en comparación con ventas de US$ 63.4
millones y una utilidad neta de US$ 2.5 millones (US$ 0.07 o CA$ 0.09 por acción por acción)
para el tercer trimestre de 2023 (“T3-2023”).
Dynacor Group Inc. (TSX: DNG) (Dynacor o la
Corporación) publicó sus estados financieros consolidados intermedios condensados no
auditados y el reporte de gestión (MD&A) para el tercer trimestre finalizó el 30 de septiembre
de 2024.
Estos documentos se han presentado electrónicamente ante SEDAR+ en www.sedarplus.com
y estarán disponibles en el sitio web de la Corporación www.dynacor.com.
(Todas las cifras de este comunicado de prensa están en millones de US$, a menos que se indique lo contrario. Todos los
importes por acción están en US$. Todos los % de variación se calculan a partir de cifras redondeadas. Algunas adiciones
pueden ser incorrectas debido al redondeo).
DESCRIPCIÓN GENERAL Y DESTACADOS DEL 3T-2024
DESCRIPCIÓN GENERAL
Dynacor completó el período de tres meses que finalizó el 30 de septiembre de 2024 (“T3-
2024”) con ventas trimestrales récord de US$ 76.2 millones, una utilidad neta récord de US$
5.9 millones (US$ 0.16 o CA$ 0.22 por acción) en comparación con ventas de US$ 63.4
millones y una utilidad neta de US$ 2.5 millones (US$ 0.07 o CA$ 0.09 por acción por acción)
para el tercer trimestre de 2023 (“T3-2023”).
RESULTADOS DE LAS OPERACIONES
Estado Consolidado de utilidad neta y resultado integral no auditado Períodos de tres
meses terminados al 30 de setiembre, Período de nueve meses terminados al 30 de setiembre,
(En $'000) (no auditado) 2024 2023 2024 2023
Ventas 76 181 63 428 211 345 184 634
Costos de ventas (65 838) (56 450) (181 860) (162 171)
Margen operative bruto 10 343 6978 29 485 22 463
Gastos generales y administrativos (2040) (1648) (5871) (5015)
Otros gastos de proyectos (320) (183) (861) (609)
Margen Operativo 7983 5147 22 753 16 839
Ganancias financieras (netas de
gastos) 254 227 593 543
Ganancias (pérdidas) de divisas 8 (168) (176) 43
Utilidad antes de impuestos a la
renta 8245 5206 23 170 17 425
Gasto por impuesto a la renta corriente (2759) (2338) (8177) (6145)
Recuperación de impuesto a la renta
diferido (gasto) 385 (324) 160 210
Utilidad neta y utilidad integral 5871 2544 15 153 11 490
Ganancias por acción
Básico $0.16 $0.07 $0.41 $0.30
Diluido $0.16 $0.06 $0.41 $0.29
Las ventas totales ascendieron a US$ 76.2 millones en comparación con los US$ 63.4
millones del T3-2023. El aumento de US$ 12.8 millones se explica por un mayor precio
promedio del oro (+US$ 17.4 millones) parcialmente compensado por menores cantidades de
onzas de oro vendidas (-US$ 4.6 millones) debido a menores leyes de mineral procesado.
Las ventas acumuladas aumentaron en US$ 26.7 millones en comparación con el año pasado
con un mayor precio promedio del oro (+US$ 34.2 millones) parcialmente compensado por
menores cantidades de onzas de oro vendidas (-US$ 7.5 millones).
El margen operativo bruto aumentó en US$ 3.3 millones de US$ 7.0 millones (11% de las
ventas) en el T3-2023 a un récord de US$ 10.3 millones (13.6% de las ventas) en el T3-2024
y se vio afectado positivamente por la tendencia creciente de los precios del mercado del oro
durante el período, en comparación con una tendencia decreciente en el T3-2023.
Los gastos generales y administrativos ascendieron a US$ 2 millones en comparación con
US$ 1.6 millones en el T3-2023. El aumento se explica principalmente por aumentos en los
gastos de personal.
Según lo presupuestado, otros proyectos representan los gastos incurridos por la Corporación
para explorar oportunidades para duplicar su modelo comercial único en otras jurisdicciones.
La utilidad neta del T3-2024 también se vio afectada por el registro de un gasto por impuesto
a la renta de US$ 2.4 millones, incluido una recuperación de impuesto a la renta diferido de
US$ 0.4 millones (no en efectivo) (US$ 2.7 millones que incluye el gasto de impuestos diferido
de US$ 0.3 millones en el T3-2023). El gasto por impuestos (corrientes y diferidos) se ve
afectado por la variación a lo largo del período del sol peruano frente al dólar estadounidense.
Las fluctuaciones futuras afectarán positiva o negativamente el impuesto corriente y diferido al
final de cada período.
Conciliación de medidas no NIIF
(En US$’000) (no auditado)
Períodos de tres meses terminados al 30 de setiembre,
Período de nueve meses terminados al
30 de setiembre, 2024 2023 2024 2023
Conciliación de la utilidad neta y la utilidad integral con el EBITDA Utilidad neta y utilidad integral 5871 2544 15 153 11 490 Gasto por impuesto a la renta (corriente y diferido) 2374 2662 8017 5935
Ingresos financieros (253) (227) (610) (550) Depreciación 942 866 2738 2483 EBITDA 8934 5845 25 298 19 358
FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN, INVERSIÓN Y
FINANCIACIÓN Y CAPITAL DE TRABAJO Y LIQUIDEZ
Actividades operativas
Durante el T3-2024, el flujo de efectivo de las operaciones, antes de cambios en las partidas de capital de trabajo, ascendió a US$ 6.6 millones (US$ 18.1 millones para el período de nueve meses que finalizó el 30 de septiembre de 2024), en comparación con US$ 3.9 millones en el T3-2023 (US$ 14.2 millones para el período de nueve meses finalizado el 30 de septiembre de 2023).
Durante el T3-2024, el efectivo total de las actividades operativas ascendió a US$ 10.3 millones (US$ 29.6 millones para el período de nueve meses que finalizó el 30 de septiembre de 2024) en comparación con US$ 5 millones en el T3-2023 (US$ 16.2 millones para el período de nueve meses que finalizó el 30 de septiembre de 2023). Los cambios en las partidas de capital de trabajo ascendieron a US$ 3.7 millones (US$ 11.5 millones para el
período de nueve meses que finalizó el 30 de septiembre de 2024), en comparación con US$ 1.1 millones en el T3-2023 (US$ 2 millones para el período de nueve meses que finalizó el 30 de septiembre de 2023). Las variaciones se atribuyen principalmente a la disminución de los inventarios y a la variación de las cuentas por cobrar comerciales (ref. calendario de exportación).
Actividades de inversión
Durante el período de tres meses finalizado el 30 de septiembre de 2024, la Corporación invirtió US$ 1.3 millones (acumulado de nueve meses de 2024 de US$ 3.6 millones). Estos montos incluyen principalmente inversiones para mejorar la eficiencia de la planta y aumentar la capacidad de los estanques de relaves. Todas las inversiones se han financiado con flujos de caja generados internamente.
Actividades de financiación
En el T3-2024, se desembolsaron dividendos mensuales por un total de CA$ 0,035 por acción por una contraprestación total de US$ 0.9 millones (CA$ 1.3 millones) (nueve meses acumulados de CA$ 0.105). En el T3-2023, se desembolsaron dividendos mensuales por un total de CA$ 0.03 por acción por una contraprestación total de US$ 0.9 millones (CA$ 1.2 millones). Los aumentos en el dividendo mensual se desembolsaron a partir de enero de 2023 y luego a partir de enero de 2024.
En el T3-2024, se recompraron 244 700 acciones ordinarias en el marco del programa de recompra de acciones de oferta de emisor de curso normal de la Corporación por una contraprestación total en efectivo de US$ 0.9 millones (CA$ 1.3 millones) (nueve meses acumulados de 1 208 700 acciones) (137 700 acciones por una contraprestación total en efectivo de US$ 0.3 millones (CA$ 0.4 millones) en el T3-2023).
Capital de trabajo y liquidez
Al 30 de septiembre de 2024, el capital de trabajo de la Corporación aumentó a US$ 58.7 millones, incluidos US$ 42 millones en efectivo (US$ 50.8 millones, incluidos US$ 22.5 millones en efectivo al 31 de diciembre de 2023).
ESTADO CONSOLIDADO DE POSICIÓN FINANCIERA
Al 30 de septiembre de 2024, los activos totales ascendieron a US$ 120.9 millones (US$ 111.8 millones al 31 de diciembre de 2023). Las principales variaciones desde el final del año pasado provienen del aumento significativo de las partidas de efectivo y capital de trabajo debido al buen desempeño financiero.
(En US$'000) (no auditado)
Al 30 de setiembre,
Al 31 de setiembre, 2024 2023
Efectivo 41 952 22 481
Cuentas por cobrar 14 994 13 328
Inventario 18 657 31 925
Pago por adelantado 537 277
Activos fijos 25 603 24 590
Activos por derecho de uso 549 613
Activos de exploración y evaluación 18 566 18 566
Otros activos no Corrientes 54 –
Total activos 120 912 111 780
Comerciales y otras cuentas a pagar 14 479 15 357
Impuestos corrientes 2876 1799
Obligaciones de retiro de activos 3791 3724
Pasivos por impuestos a la renta diferidos 517 677
Pasivos por arrendamiento 579 636
Remuneración por acción 247 –
Patrimonio neto 98 423 89 587
Total pasivo y patrimonio neto 120 912 111 780
PERSPECTIVAS DE SEGUIMIENTO 2024
Procesamiento de minerales
Para 2024, la Corporación pronosticó ventas (1) que oscilarán entre US$ 265 y US$ 285 millones, lo que representa un crecimiento del 6% al 14% con respecto a las ventas de 2023. Se prevé que los ingresos netos oscilen entre US$ 12 y US$ 15 millones (entre US$ 0.33 y US$ 0.41 por acción) (entre CA$ 0.45 y 0.56 por acción) e incluyen gastos de US$ 2.7 millones para avanzar en otros proyectos de otras jurisdicciones. En lo que va de 2024, la Corporación se encuentra en línea con su previsión de ventas y debería superar ampliamente
su previsión de ingresos netos.
(1) Utilizando un precio del oro en el mercado de apertura anual que oscila entre US$ 2000 y US$ 2050 por onza
Gasto de capital
El Grupo Dynacor planeó invertir hasta US$ 13 millones en gastos de capital en 2024. Esta inversión se utilizará en nuestra planta Veta Dorada para nuevos equipos para mejorar la eficiencia, aumentar la capacidad de la presa de relaves y comprar vehículos para respaldar la seguridad de nuestros compradores que trabajan en áreas remotas e incluirá, bajo condiciones favorables, hasta US$ 4 millones para continuar con el proceso de debida
diligencia y el desarrollo de nuevos proyectos en otras jurisdicciones. La Corporación debería finalizar el 2024 por debajo de sus proyecciones iniciales y algunas de sus inversiones planificadas se pospondrán hasta 2025.
